一、收支執(zhí)行情況

（一）一般公共預算

2023年本級一般公共預算收入年初預算數為751.80萬元，加上一般性轉移支付、上年結余收入、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金等轉移性收入5460.28萬元，收入總量為6212.08萬元。本級一般公共預算支出5565.80萬元，比上年增長14.04%，加上轉移性支出646.28萬元，支出總量為6212.08萬元。

經鎮(zhèn)十九屆人大五次會議批準，本級一般公共預算收入為751.80萬元，加上轉移性收入調整為5609.64萬元（累計調增149萬元），收入總量調整為6361.44萬元。本級一般公共預算支出調整為5715.16萬元（累計調增149萬元），加上轉移性支出為646.28萬元，一般公共預算支出總量調整為6361.44萬元。

2023年本級一般公共預算收入實際執(zhí)行761.32萬元，完成調整預算的101.27%。其中，稅收收入完成678.20萬元，完成調整預算的100.36%；非稅收入完成83.12萬元，完成調整預算的109.37%，同比增長25.24%。一般公共預算上年結轉558.77萬元，上年末一般公共預算穩(wěn)定調節(jié)資金795.03萬元，一般性轉移支付收入4049.66萬元，專項轉移支付收入557.04萬元，預算收入總量實際執(zhí)行6721.82萬元，完成預算調整的105.67%，同比減少4.36%。2023年本級一般公共預算支出實際執(zhí)行4127.43萬元，完成預算調整的72.22%，同比減少16.22%，加上轉移性支出687.60萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1906.79萬元，一般公共預算支出總計執(zhí)行6721.82萬元。

（二）政府性基金預算

2023年結余收入預算796.20萬元，無政府性基金轉移支付收入，上年政府性基金轉移支付收入總量預算796.20萬元，支出總量預算為796.20萬元。

2023年政府性基金轉移支付收入調整為841.20萬元（含上年結余收入調整為796.20萬元、上級補助收入45.00萬元），收入總量調整為841.20萬元，支出總量調整為841.20萬元。

2023年政府性基金收入總計執(zhí)行841.20萬元，完成調整預算的100%。其中：上級補助收入45.00萬元，完成調整預算的100%；上年結余收入796.20萬元?；鹬С隹傆媹?zhí)行841.20萬元，完成調整預算100%。其中，本級支出（城鄉(xiāng)社區(qū)支出）129.25萬元，完成調整預算15.37%；轉移性支出711.94萬元。

（三）行政事業(yè)單位國有資產管理經營情況

2023年財政資產總額32835.37萬元，其中：流動資產3642.17萬元（貨幣資金1537.92萬元，其他應收款凈額2104.25萬元），非流動資產29193.20萬元（固定資產凈值1904.56萬元，公共基礎設施凈值27288.64萬元），財政資產總額與上年同比增加1050.98萬元。負債和凈資產總額32835.37元（其中：其他應付款3648.11萬元，凈資產合計29187.26萬元），與上年同比增加1050.98萬元；凈資產29187.26萬元（其中：累計盈余29187.26萬元、無償調撥凈資產0萬元、本期盈余0萬元），與上年同比增加1053.71萬元。

1．資產構成情況。流動資產3642.17萬元，占資產總額11.09%；固定資產原價2731.72萬元、凈值1904.56萬元，凈值占財政資產總額的5.80%。土地房屋及構筑物1919.53萬元、通用設備613.91萬元、專用設備103.72萬元、家具用具裝具及動植物94.56萬元。

2．資產增減情況。2023年本級行政事業(yè)單位資產總額32835.37萬元，與上年同比增長103.31%。其中：固定資產凈值1904.56萬元，與上年同比增長223.84%。

二、支出政策實施情況

（一）本級一般公共服務支出

——一般公共服務支出1234.49萬元，完成調整預算的77.35%，比上年減少12.98%。其中：基本支出912.77萬元、項目支出321.72萬元。項目支出主要用于人大會議、人大代表履職能力提升、代表工作、一般行政管理事務、信訪事務、專項普查活動、統(tǒng)計抽樣調查以及其他一般公共服務支出等。

——公共安全支出0.47萬元，完成調整預算的0.47%。項目支出主要用于法治建設。

——文化旅游體育與傳媒支出101.22萬元，完成調整預算的66.82%，比上年減少10.8%。其中，基本支出95.13元、項目支出6.09萬元。項目支出主要用于免費開放保障、文化體育活動、黨建引領小區(qū)治理經費等其他文化和旅游支出。

——社會保障和就業(yè)支出608.60萬元，完成調整預算的84.3%，比上年減少2.73%。其中：基本支出592.41萬元、項目支出16.19萬元。項目支出主要用于殘疾人生活和護理補貼等其他民政管理事務支出、其他農村生活救助。

——衛(wèi)生健康支出146.37萬元，完成調整預算的78.74%，比上年減少23.55%。項目支出主要用于突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理等。

——節(jié)能環(huán)保支出419.96萬元，完成調整預算的74.86%，比上年減少17.84%。其中：基本支出256.74萬元、項目支出163.22萬元。項目支出主要用于污染防治、農村環(huán)境保護等。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出232.60萬元，完成預算調整的78.77%，比上年減少35.63%。項目支出主要用于其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務支出、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理、小城鎮(zhèn)基礎設施建設、其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設施支出、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生。

——農林水支出1252.05萬元，完成預算調整的66.80%，比上年減少3.41%。其中：基本支出407.50萬元、項目支出844.55萬元。項目支出主要用于農業(yè)資源保護修復與利用、高校畢業(yè)生到基層任職補助、農田建設、其他農業(yè)農村支出、森林生態(tài)效益補償、林業(yè)草原防災減災、農村水利、其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興支出、“村支”兩委補助等。

——住房保障支出131.67萬元，完成調整預算的88.69%，比上年減少65.95%。主要用于機關職工住房公積金。

此外，轉移性支付2594.39萬元，完成調整預算的401.43%，比上年增長23.47%。其中：專項上解支出687.60萬元，完成調整預算的106.39%，比上年減少8.01%；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1906.79萬元，比上年增長139.84%。

（二）轉移支付分配使用情況

一般性轉移支付收入4049.66萬元、專項轉移支付收入557.04萬元、上年結余收入558.77萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金795.03萬元，轉移性收入總量為5960.5萬元；一般公共預算支出3366.11萬元、專項上解支出687.6萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1906.79萬元、轉移性支出總量為2594.39萬元。

（三）超收收入、預算穩(wěn)定調節(jié)基金和預備費使用情況

1．超收收入。本級體制收入預算為751.8萬元，實際執(zhí)行761.32萬元，為預算調整的101.27%。超收的9.52萬元安排調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金。

2．預算穩(wěn)定調節(jié)基金。使用上年預算穩(wěn)定調節(jié)基金795.03萬元，主要用于一般公共服務支出180萬元、文化旅游體育與傳媒支出18.6萬元、社會保障和就業(yè)支出13.64萬元、衛(wèi)生健康支出22.25萬元、節(jié)能環(huán)保支出226.18萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出230.23萬元、農林水支出104.13萬元。

3．預備費。僅有衛(wèi)生健康動用預備費10.32萬元，結余的69.68萬元安排補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。

（四）結轉資金的使用情況及本年結余資金情況

上年度結轉結余總量為1354.97萬元，其中一般公共預算結余558.77萬元、基金結轉結余796.20萬元。一般公共預算支出242.27萬元，主要用于一般公共服務支出19.60萬元、文化旅游體育與傳媒支出4.55萬元、社會保障和就業(yè)支出1.17萬元、節(jié)能環(huán)保支出1.44萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出58.92萬元、農林水支出156.59萬元，結余資金316.49萬元結轉下年使用。政府性基金預算支出129.25萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)支出129.25萬元，結余資金666.95萬元結轉下年使用。

（五）政府性基金支出情況

政府性基金支出129.25萬元。主要用于農村基礎設施建設、農村社會事業(yè)、農業(yè)農村生態(tài)環(huán)境等支出。

（六）部門預算及政府采購預算執(zhí)行情況

部門預算收入執(zhí)行4256.69萬元，其中一般公共預算財政撥款收入4127.44萬元、政府性基金預算財政撥款收入129.25萬元。預算支出實際執(zhí)行4256.69萬元，其中一般公共預算財政撥款支出4127.44萬元、政府性基金預算財政撥款支出129.25萬元。2023年我鎮(zhèn)無財力安排政府采購預算。

（七）重點支出和重大投資項目的預算執(zhí)行情況

——生產性項目投資。主要包括：正興35千伏變電站建設前期投入73.40萬元、農村人居環(huán)境整治及提升205.18萬元、2021年范圍外養(yǎng)魚池關停整治補助67.69萬元、2022年度囤水田整治補助3.5萬元、2020年財金協同支持鎮(zhèn)鄉(xiāng)發(fā)展獎補27.73萬元、河道清漂保潔11.80萬元、農村“三變”改革試點專項補助26.64萬元、2021年公益林森林生態(tài)效益集中管護費區(qū)級配套資金2.20萬元、森林三防經費7.30萬元、山坪塘水質達標整治提升補助30.32萬元，鞏固脫貧攻堅銜接資金9.85萬元。

——重點支出和重大投資項目。主要包括：2021年全區(qū)三變改革試點擴面8.99萬元、正興鎮(zhèn)城市管理綜合提升11.80萬元、2019年和2020年鎮(zhèn)街違法建筑整治補助10.29萬元、團結村便民服務中心標準化升級改造7.28萬元、小城鎮(zhèn)環(huán)境提升15.93萬元、全國文明城區(qū)創(chuàng)建9.22萬元、鄉(xiāng)村警務助理硬件設施設備購置6萬元、2022年度生態(tài)濕地建設等土地租賃補助38.42萬元、農村房屋安全隱患排查整治15.42萬元、城市綜合管理提升7.19萬元、“村支”兩委補助86.45萬元、其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設施9.97萬元。

（八）政府性債務規(guī)模、結構、使用和償還情況

2023年我鎮(zhèn)堅持勤儉節(jié)約，量入為出，樹立過“緊日子”的思想，無政府性債務。

（九）經營性國有資產運行和保值、增值情況

2023年我鎮(zhèn)無國有資產經營性收入。為推動我區(qū)國有資本向“三個領域”聚焦，實現資本運營、資產經營、產業(yè)集團等方向專業(yè)化、集團化發(fā)展。我鎮(zhèn)已將閑置的國有資產委托綠發(fā)集團等國企代管，充分發(fā)揮更大的經濟效益。

（十）績效管理情況

——編制預算績效目標。對124個項目3676.59萬元資金實施績效目標編制，完成4631.84萬元部門整體績效目標編制。

——監(jiān)控預算績效運行。對111個項目3310.95萬元開展日常監(jiān)控，執(zhí)行部門日常監(jiān)控節(jié)點1081.81萬元。

——評價上年預算績效。對106個項目3873.27萬元開展自評，完成部門整體績效自評5110.17萬元。

嚴格按照區(qū)財政局預算公開目錄要求，公開2023年部門整體績效目標和一般性項目績效目標，做到績效信息公開內容完整，數字準確。

（十一）“三公”經費支出情況

“三公”經費預算支出為53萬元，實際執(zhí)行38.36萬元，完成預算的72.38%，同比增長123.87%。增長原因是市政車勞務外包項目2022年列入經濟科目中的“勞務費”，2023年列入“三公”支出中的公務用車運行維護費。

三、2024預算草案

（一）指導思想

2024年，我鎮(zhèn)財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，按照中央和市、區(qū)經濟工作部署，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調。著力踐行新發(fā)展理念，認真落實高質量發(fā)展要求，主動服務構建新發(fā)展格局，落實政府過緊日子各項措施，繼續(xù)實施積極財政政策，抓實財政收入，強化資金保障，深化財稅改革，完善體制機制。充分發(fā)揮財政職能作用，推進財政可持續(xù)發(fā)展，立足保工資、保運轉、?；久裆蛢攤?，堅持以政領財、以財輔政，為助推我鎮(zhèn)經濟高質量發(fā)展提供堅強的資金保障。

（二）主要特點及收支形勢分析

鎮(zhèn)第十九次黨代會提出：今后五年，我們將搶抓“重慶第二國際機場”規(guī)劃建設之機，加快推進“合璧津高速、永璧高速、正興互通至金鳳隧道連接線”等外聯通道建設，結合啟動建設臨空產業(yè)生態(tài)區(qū)、農文旅產業(yè)生態(tài)區(qū)等規(guī)劃編制工作，瞄準發(fā)展航空運輸、貨運物流、鄉(xiāng)村特色旅游等產業(yè)，努力把正興打造成為新的臨空經濟承接地、鄉(xiāng)村振興示范地。正興將迎來前所未有的歷史發(fā)展機遇，財政收入也將迎來前所未有的強勁增長。

但是，由于部分行業(yè)受當前宏觀經濟調控影響，總體經濟形勢暫無明顯增長趨勢。同時，2024年財政支出壓力加大，主要表現在：既要安排消化歷年往來款項和承受剛性支出持續(xù)增長，又要保障鄉(xiāng)村振興、污染防治、應急救災、民生兜底等重點支出，導致預算平衡艱難。加之本級一般公共預算收入占地方財政總收入比例偏小，自身造血功能不強，供給嚴重不足，需要靠上級財政補助維持運轉的特點，我們必須從嚴控制“三公”經費，壓縮不必要開支，全力保障“三?！敝С鍪秦斦ぷ鞯暮诵娜蝿?。因此，2024年我們必須嚴格各項節(jié)流措施，樹立過緊日子思想。

（三）工作目標任務

完成本級一般公共預算收入771萬元；完成財政總收入3800萬元（其中：稅收收入為3717萬元，非稅收入為83萬元）。

1．2024年一般公共預算草案

（1）一般公共預算收入。一般公共預算收入預算6627.8萬元。其中：本級收入771萬元，轉移性收入5856.8萬元。在本級一般公共預算收入771萬元中，稅收收入688萬元，非稅收入83萬元。

——工商稅683.48萬元，同口徑比上年增長1.35%；

——契稅5萬元，比上年增長16.49%；

——行政事業(yè)性收費收入16萬元，比上年減少19.56%；

——罰沒收入67萬元，比上年增長5.96%。

（2）一般公共預算支出。一般公共預算支出6627.8萬元，其中：本級支出5983.26萬元，轉移性支出644.54萬元。

——一般公共服務支出預算1499.56萬元；

——公共安全支出99.53萬元；

——文化旅游體育與傳媒支出預算196.45萬元；

——社會保障和就業(yè)支出預算722.45萬元；

——衛(wèi)生健康支出預算188.44萬元；

——節(jié)能環(huán)保支出預算565.24萬元；

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出預算452.38萬元；

——農林水支出預算1921.48萬元；

——住房保障支出預算151.88萬元；

——災害防治及應急管理支出預算0.96萬元；

——預備費預算122萬元；

——其他支出62.89萬元；

——上解上級支出644.54萬元。

2．2024年本級政府性基金預算草案

上年結轉結余收入711.94萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)預算支出711.94萬元。按照現行財政管理體制，無本級政府性基金預算收入。

（五）存在的主要問題和工作措施

1．2023年財政的主要問題：一是由于資金調度困難，生產性、投資性項目支出嚴重滯后于進度。主要表現在農村人居環(huán)境提升整治、城市管理綜合提升行動等資金調度困難。二是受宏觀經濟調控和疫情后對經濟發(fā)展的影響，未來部分行業(yè)總體經濟形勢將繼續(xù)下滑。三是需逐步消化歷年往來款項。四是剛性支出將持續(xù)增長，各項民生兜底等重點支出必須保障。

2．2024年財政的主要措施：一是服務企業(yè)，加大培植財源力度；二是積極組織財政收入，加強與稅務等執(zhí)收部門的密切配合，全力以赴抓實財政收入，力求完成全年收入目標任務；三是切實規(guī)范財政預算管理，進一步強化財政預算約束；四是堅持“量入為出，厲行節(jié)約”和“零基預算”原則，全力兜牢“三保”底線，持續(xù)貫徹落實政府“過緊日子”的要求；五是積極協調上級財政部門，加強資金調度力度；六是切實兜牢基本民生底線，積極落實優(yōu)撫補助、退役安置等基本民生政策；七是大力支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，積極支持農村“三變”改革，深化“三社”融合發(fā)展；八是著力統(tǒng)籌財政資金，打好污染防治攻堅戰(zhàn)，助推生態(tài)環(huán)境高質量發(fā)展；九是認真落實防范和處置非法集資相關規(guī)定，切實防范化解金融領域風險；十是高度重視“三農”工作，加快推進鄉(xiāng)村振興建設；十一是嚴格執(zhí)行財政各項改革政策，切實保障各項事業(yè)健康發(fā)展。