各位代表：

2022年我鎮(zhèn)財(cái)政決算在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督和支持下，在區(qū)財(cái)政局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，圓滿完成了決算編審工作，且已順利通過區(qū)財(cái)政局審查。受鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)就大興鎮(zhèn)2021年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審查，請(qǐng)各位代表及列席人員提出意見。

一、2022年收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算年初預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算情況

1. 鎮(zhèn)十九屆人大第一次會(huì)議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案。

（1）收入總計(jì)6972萬元。其中：本級(jí)收入1475萬元（包含：工商稅收入1311萬元，契稅收入69萬元，非稅收入95萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入4662萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金158萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)677萬元。

（2）支出總計(jì)6972萬元。其中：一般公共預(yù)算支出6368萬元，體制及專項(xiàng)上解支出604萬元。

2.鎮(zhèn)十九屆人大主席團(tuán)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案。

（1）收入總計(jì)調(diào)整為6945萬元。其中：本級(jí)收入1036萬元（包含：工商稅收收入938萬元，契稅收入30萬元，非稅收入68萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入5112萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4719萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助393萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)797萬元。

（2）支出總計(jì)調(diào)整為6945萬元。其中：一般公共預(yù)算支出6017萬元，體制及專項(xiàng)上解支出928萬元。

3. 決算情況。

（1）收入總計(jì)7354.08萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.89％，同比下降5.93％。其中：本級(jí)收入1233.75萬元，完成調(diào)整預(yù)算的119.09％，同比下降1.73％；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4867.02萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.14％，同比增長4.37％；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助456.23萬元，完成調(diào)整預(yù)算的116.09％，同比下降62.58％；上年結(jié)轉(zhuǎn)797.08萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，同比上升40.63％。

（2）支出總計(jì)7354.08萬元，為調(diào)整預(yù)算的105.89％，同比下降5.93％。其中：一般公共預(yù)算支出5991.84萬元，為調(diào)整預(yù)算的92.93％，同比下降6.66％；體制及專項(xiàng)上解869.37萬元，為調(diào)整預(yù)算的93.68％，同比下降15.57％；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金370.59萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年522.28萬元，同比下降34.48％。

（3）支出主要情況：

一般公共服務(wù)支出完成1559.10萬元，完成調(diào)整預(yù)算的93.36%，同比下降5.12％。其中基本支出1264.13萬元，項(xiàng)目支出294.97萬元。項(xiàng)目支出主要用于：40年黨齡補(bǔ)助、黨建引領(lǐng)建設(shè)及宣傳經(jīng)費(fèi)99.76萬元，重精補(bǔ)助、勞動(dòng)力調(diào)查、住戶收支調(diào)查等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)8.08萬元，機(jī)關(guān)綠植維護(hù)、消防人員、生態(tài)巡查等臨聘人員及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)72.96萬元，民政困難群眾慰問、計(jì)生獎(jiǎng)扶慰問等相關(guān)經(jīng)費(fèi)15.99萬元，信訪維穩(wěn)相關(guān)經(jīng)費(fèi)15.37萬元，人大換屆選舉、補(bǔ)選代表及活動(dòng)等相關(guān)經(jīng)費(fèi)80.61萬元，群團(tuán)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)2.20萬元。

國防支出完成3.94萬元，完成調(diào)整預(yù)算的394%，同比下降13.97％，全部用于基層武裝工作保障經(jīng)費(fèi)。

公共安全支出完成6.81萬元，完成調(diào)整預(yù)算的170.25%，同比上升3.34％，主要用于普法依法治理工作相關(guān)費(fèi)用2.54萬元，應(yīng)急、交通物資設(shè)備管理4.27萬元。

文化旅游體育與傳媒支出完成139.13萬元，完成調(diào)整預(yù)算的65.32%，同比下降30.14％。其中基本支出124.28萬元，項(xiàng)目支出14.85萬元。項(xiàng)目支出主要用于：文藝文化活動(dòng)經(jīng)費(fèi)9.55萬元，綜合文化中心免費(fèi)開放、綜合文化服務(wù)中心示范點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)1.29萬元；“黨建引領(lǐng)、小區(qū)治理”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4.01萬元。

社會(huì)保障和就業(yè)支出完成857.60萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.03%，同比上升2.89％。其中基本支出726.93萬元，項(xiàng)目支出130.67萬元。項(xiàng)目支出主要用于：公益性崗位工資補(bǔ)助50.88萬元，村（社區(qū)）干部參加社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助67.12萬元，城鄉(xiāng)困難群眾送溫暖補(bǔ)助資金及元旦春節(jié)慰問經(jīng)費(fèi)3.06萬元，嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)人以獎(jiǎng)代補(bǔ)經(jīng)費(fèi)8.17萬元；退役軍人事務(wù)相關(guān)經(jīng)費(fèi)1.44萬元。

衛(wèi)生健康支出完成315.91萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.90%，同比上升91.32％，其中基本支出192.14萬元，項(xiàng)目支出123.77萬元。項(xiàng)目支出主要用于：農(nóng)村改廁經(jīng)費(fèi)46.63萬元，疫情防控經(jīng)費(fèi)77.14萬元。

節(jié)能環(huán)保支出完成253.19萬元，完成調(diào)整預(yù)算的60.43%，同比下降34.15％。其中基本支出247.98萬元，項(xiàng)目支出5.21萬元。全部用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目126.68萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成253.50萬元，完成調(diào)整預(yù)算的117.36%，同比下降42.53％。項(xiàng)目支出主要用于：村居環(huán)衛(wèi)和垃圾治理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)147.03萬元，大興衛(wèi)生院違法建筑拆除經(jīng)費(fèi)2.19萬元，城市綜合管理經(jīng)費(fèi)69.57萬元，花箱苗木采購漚肥池建設(shè)項(xiàng)目6.49萬元，停車場建設(shè)項(xiàng)目7.50萬元，公共服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)補(bǔ)助資金1.66萬元，大興鎮(zhèn)人才公寓裝修維護(hù)項(xiàng)目1.45萬元，工程項(xiàng)目審計(jì)費(fèi)4.03萬元，其他違法建設(shè)及土地租金等經(jīng)費(fèi)13.58萬元。

農(nóng)林水支出1745.79萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，同比下降15.28％。其中基本支出763.63萬元，項(xiàng)目支出982.16萬元。項(xiàng)目支出主要用于：村居干部誤工625.84萬元，村（社區(qū)）組織辦公經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助11.11萬元，村（社區(qū)）服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)41萬元，村（社區(qū)）干部通訊補(bǔ)助費(fèi)2.9萬元，村居監(jiān)察監(jiān)督員工作補(bǔ)助2.28萬元，村（社區(qū)）離任干部補(bǔ)貼77.98萬元，村社區(qū)黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)5萬元，內(nèi)控、績效、村級(jí)財(cái)務(wù)委托業(yè)務(wù)3.2萬元，山坪塘水質(zhì)達(dá)標(biāo)整治提升補(bǔ)助資金15.46萬元，鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)項(xiàng)目資金16萬元，雙星大道洞口值守經(jīng)費(fèi)4.86萬元，森林防火費(fèi)用23.17萬元，動(dòng)物防疫經(jīng)費(fèi)2.95萬元，整治范圍外養(yǎng)魚池整治補(bǔ)助資金66.62萬元，調(diào)整安排生態(tài)濕地建設(shè)和土地租賃補(bǔ)助資金80.12萬元，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接經(jīng)費(fèi)3.29萬元，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管運(yùn)行經(jīng)費(fèi)0.38萬元。

住房保障支出455.96萬元，完成調(diào)整預(yù)算的93.24%，同比上升94.96％。其中基本支出135.16萬元，項(xiàng)目支出320.8萬元全部用于農(nóng)村危機(jī)房屋處置經(jīng)費(fèi)。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.9萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30%，同比下降93.28％。全部用于2020、2021年微型消防站運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2022年支出總體正常，但部分科目運(yùn)用預(yù)算編制不精準(zhǔn)、部分轉(zhuǎn)移支付下達(dá)時(shí)間較晚，預(yù)算數(shù)、調(diào)整預(yù)算數(shù)、年終執(zhí)行數(shù)之間有部分差異，執(zhí)行稍差。主要有：節(jié)能環(huán)保支出完成253.19萬元，完成調(diào)整預(yù)算的60.43%，執(zhí)行偏低的主要原因是區(qū)級(jí)下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付較晚，尚未支付；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.9萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30%。執(zhí)行偏低的主要原因是和尚灣危巖地質(zhì)災(zāi)害治理工程項(xiàng)目，尚未全部驗(yàn)收合格，暫未支出導(dǎo)致執(zhí)行率較低。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)522.28萬元。均為專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）政府性基金預(yù)算決算

1. 鎮(zhèn)十九屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案。

（1）收入總計(jì)429.萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)。

（2）支出總計(jì)429萬元。本級(jí)支出429萬元。

2. 鎮(zhèn)十九屆人大主席團(tuán)第八次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案。

（1）收入總計(jì)調(diào)整為963萬元。其中上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入401萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)562萬元。

（2）支出總計(jì)調(diào)整為963萬元。本級(jí)支出963萬元。

3. 決算情況。

（1）收入總計(jì)1057.61萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.82％，同比上升44.63％。其中：上級(jí)補(bǔ)助收入495.49萬元，為調(diào)整預(yù)算的123.56％。上年結(jié)轉(zhuǎn)562.12萬元，完成調(diào)整預(yù)算100.02％。

（2）支出總計(jì)1057.61萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.82％，同比上升44.63％。其中：本級(jí)支出 133.32萬元，為調(diào)整預(yù)算的13.84％，同比下降21.16％；結(jié)轉(zhuǎn)下年924.29萬元，同比上升3661.86％。

（3）本級(jí)支出主要情況：

征地和拆遷補(bǔ)償支出73.7萬元，完成調(diào)整預(yù)算的72.3%。項(xiàng)目主要用于蓮生村土地租用安置人員過渡費(fèi)及工作經(jīng)費(fèi)。

農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出52.5萬元，完成調(diào)整預(yù)算的35.7%。項(xiàng)目主要用于：大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務(wù)中心排危改造項(xiàng)目20萬元，調(diào)整安排區(qū)級(jí)水庫水質(zhì)提升工程15萬元，安排2021年農(nóng)村舊房整治提升補(bǔ)助資金17.5萬元。

其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出4.81萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30.1%。主要用于大興鎮(zhèn)人才公寓裝修維護(hù)項(xiàng)目支出。

其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出2.31萬元，完成調(diào)整預(yù)算的0.6%。主要用于征地拆遷項(xiàng)目設(shè)計(jì)等工作經(jīng)費(fèi)。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2022年基金預(yù)算支出執(zhí)行比例偏離度較大，主要原因是：征地和拆遷補(bǔ)償支出、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、黨群服務(wù)中心排危改造項(xiàng)目、人居環(huán)境提升整治項(xiàng)目、城市管理綜合提升行動(dòng)、鎮(zhèn)街違法建筑整治補(bǔ)助資金等區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金下達(dá)時(shí)間較晚、項(xiàng)目尚未完工等造成尚未支付。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)下年924.29萬元。其中，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)924.29萬元。

（三）轉(zhuǎn)移支付分配使用情況

根據(jù)《預(yù)算法》、《重慶市璧山區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)調(diào)整鎮(zhèn)街分稅制財(cái)政管理體制的通知》等的規(guī)定，按“統(tǒng)籌兼顧，力保三保，專款專用”的原則安排下達(dá)轉(zhuǎn)移支付。

1. 2022年，一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入5323.25萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付4867.02萬元，同比增長4.37%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付456.23萬元，同比下降62.58%。安排一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助支出5057.13萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年266.12萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付全額安排；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排190.11萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年266.12萬元。

2. 2022年，政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入495.49萬元。本年未安排，均結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（四）收入完成特點(diǎn)分析及預(yù)備費(fèi)的使用

1. 收入完成特點(diǎn)分析。2022年本級(jí)收入調(diào)整預(yù)算數(shù)為1036萬元，完成1233.75萬元，超收197.75萬元。其中非稅收入基本持平，稅收收入由于年終土地增值稅完成113.27萬元，土地使用稅完成297.58萬元，使得財(cái)政收入有所上升，均屬于不可預(yù)計(jì)臨時(shí)情況。

2.預(yù)備費(fèi)預(yù)算調(diào)整為80萬元，年終用于疫情防控經(jīng)費(fèi)57.22萬元。

（五）“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況（單位：萬元）

2022年度全鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費(fèi)支出13.1萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)11.82萬元（公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)11.82萬元）；公務(wù)接待費(fèi)1.28萬元（國內(nèi)公務(wù)接待28批次，國內(nèi)公務(wù)接待320人次，無國（境）外公務(wù)接待情況）。

我鎮(zhèn)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。經(jīng)比較，本年度“三公”經(jīng)費(fèi)較上年減少0.48萬元，同比下降3.51%。其中公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)11.82萬元，比上年度增長0.6萬元，增長比例為5.34%。增長的主要原因是車輛維護(hù)費(fèi)用增加；公務(wù)接待費(fèi)1.28萬元，比上年度減少1.08萬元，減少比例為45.67%，減少的主要原因厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)用。

（六）績效評(píng)價(jià)工作開展情況

依照區(qū)財(cái)政局要求，對(duì)2022年決算項(xiàng)目開展了自評(píng)。其中，一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出2137.58萬元，政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出133.32萬元，共135個(gè)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算編制“同布置、同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同公開”的管理要求，基本形成了“項(xiàng)目立項(xiàng)有評(píng)估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機(jī)制。

二、財(cái)政管理存在的主要問題

（一）主體財(cái)源缺乏，平衡難度增大

我鎮(zhèn)財(cái)政體量總體偏小，剛性增長因素較多，衛(wèi)生健康支出、住房保障支出等增長較多，安排農(nóng)村危機(jī)房屋處置經(jīng)費(fèi)投入較大，公益性崗位補(bǔ)助支出壓力不斷增加，疫情防控及森林防火等突發(fā)事件、應(yīng)急支出增多，給財(cái)政收支平衡帶來了巨大的壓力。

（二）預(yù)算績效管理，仍需持續(xù)深入

一方面部門項(xiàng)目預(yù)算前瞻性不強(qiáng)編制不夠精準(zhǔn)，項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度緩慢，年中預(yù)算追加調(diào)整較多，另一方面評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用不夠到位，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用機(jī)制有待健全。

三、下一步財(cái)政工作重點(diǎn)

一是要堅(jiān)持綜合預(yù)算、收支平衡原則。統(tǒng)籌考慮鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入情況，按照“量入為出、量力而行”的原則，既體現(xiàn)實(shí)際需要，又考慮財(cái)政承受能力，綜合平衡，保證財(cái)政收支平衡。在確保運(yùn)行的基礎(chǔ)上，保障民生實(shí)事，重點(diǎn)落實(shí)好事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展的公共財(cái)政支出。

二是要堅(jiān)持厲行節(jié)約、強(qiáng)化約束原則。根據(jù)上級(jí)關(guān)于厲行節(jié)約的工作要求，除法定支出和政策性支出外，對(duì)經(jīng)常性支出從嚴(yán)審核，嚴(yán)格控制一般性支出，確保“三公經(jīng)費(fèi)”支出“只減不增”，降低行政運(yùn)行成本。

三是要以推進(jìn)建設(shè)公共財(cái)政為目標(biāo)，加強(qiáng)綜合財(cái)政管理。堅(jiān)持緊縮方針，立足于過緊日子，統(tǒng)籌項(xiàng)目安排，吃準(zhǔn)吃透政策，爭取更多的財(cái)政資金投入基礎(chǔ)性、公益性的建設(shè)和民生事業(yè)。充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作用，加強(qiáng)財(cái)政資金源頭控制，監(jiān)督重點(diǎn)從事后向事中、事前轉(zhuǎn)移，積極探索財(cái)政預(yù)算績效改革，確保財(cái)政資金使用效益，保障財(cái)政資金的有效運(yùn)行。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，堅(jiān)持預(yù)決算公開，積極實(shí)施國庫集中支付改革，推進(jìn)重慶市惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放工作，確保各類民生補(bǔ)助資金及時(shí)、足額發(fā)放到位，努力打造“陽光財(cái)政”。