一、2023年收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算年初預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算情況

1．　鎮(zhèn)十九屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案。

（1）收入總計(jì)7399萬元。其中：本級(jí)收入1233萬元（包含：工商稅收收入1134萬元，契稅收入35萬元，非稅收入64萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入5273萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)522萬元。

（2）支出總計(jì)7399萬元。其中：一般公共預(yù)算支出6450萬元，體制及專項(xiàng)上解支出949萬元。

2．　鎮(zhèn)十九屆人大主席團(tuán)第12次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案。

（1）收入總計(jì)調(diào)整為7875萬元。其中：本級(jí)收入1465萬元（包含：工商稅收收入1379萬元，契稅收入7萬元，非稅收入79萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入5517萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助5208萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助309萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)522萬元。

（2）支出總計(jì)調(diào)整為7875萬元。其中：一般公共預(yù)算支出6900萬元，體制及專項(xiàng)上解支出975萬元。

3．　決算情況。

（1）收入總計(jì)8586萬元，完成調(diào)整預(yù)算的109.03％，同比增長(zhǎng)16.75％。其中：本級(jí)收入1878萬元，完成調(diào)整預(yù)算的128.19％，同比增長(zhǎng)52.19％；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5232萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.46％，同比增長(zhǎng)7.5％；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助583萬元，完成調(diào)整預(yù)算的188.67％，同比增長(zhǎng)27.85％；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，上年結(jié)轉(zhuǎn)522萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，同比下降34.5％。

（2）支出總計(jì)8586萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.03％，同比增長(zhǎng)16.75％。其中：一般公共預(yù)算支出5246萬元，為調(diào)整預(yù)算的76.03％，同比下降6.19％；體制及專項(xiàng)上解986萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.13％，同比增長(zhǎng)13.46％；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2354萬元；同比增長(zhǎng)534.5％，因全年專項(xiàng)結(jié)余均調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，未列結(jié)余。

（3）支出主要情況：

一般公共服務(wù)支出完成2779萬元，完成調(diào)整預(yù)算的85.46％，同比增長(zhǎng)78.26％。其中基本支出2422萬元，項(xiàng)目支出357萬元。項(xiàng)目支出主要用于：臨聘人員經(jīng)費(fèi)196萬元；40年黨齡補(bǔ)助87萬元；黨建經(jīng)費(fèi)18萬元；民政困難群眾慰問等相關(guān)經(jīng)費(fèi)10萬元；人大換屆選舉、補(bǔ)選代表及活動(dòng)等相關(guān)經(jīng)費(fèi)17萬元；群團(tuán)活動(dòng)及宣傳經(jīng)費(fèi)等6萬元；信訪維穩(wěn)相關(guān)經(jīng)費(fèi)15萬元；住戶收支調(diào)查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、駐隊(duì)相關(guān)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)8萬元。

國(guó)防支出完成2萬元，完成調(diào)整預(yù)算的50％，同比下降50％，全部用于基層武裝工作保障經(jīng)費(fèi)。

公共安全支出完成5萬元，完成調(diào)整預(yù)算的26.32％，同比下降28.57％，主要用于普法依法治理工作相關(guān)費(fèi)用2萬元；應(yīng)急、交通物資設(shè)備管理3萬元。

科學(xué)技術(shù)支持支出完成5萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，上年無此項(xiàng)支出。用于安排民生領(lǐng)域科技計(jì)劃項(xiàng)目補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、大興鎮(zhèn)高橋村數(shù)字地圖費(fèi)用。

文化旅游體育與傳媒支出完成18萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30％，同比下降87.05％。主要用于：文藝文化活動(dòng)經(jīng)費(fèi)1萬元；綜合文化中心免費(fèi)開放資金5萬元；綜合文化服務(wù)中心示范點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)6萬元；“黨建引領(lǐng)、小區(qū)治理”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6萬元。

社會(huì)保障和就業(yè)支出完成742萬元，完成調(diào)整預(yù)算的94.52％，同比下降13.52％。其中基本支出716萬元，項(xiàng)目支出26萬元。項(xiàng)目支出主要用于：困難群眾送溫暖補(bǔ)助資金9萬元；嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)人以獎(jiǎng)代補(bǔ)經(jīng)費(fèi)16萬元；退役軍人慰問服務(wù)相關(guān)費(fèi)用1萬元。

衛(wèi)生健康支出完成218萬元，完成調(diào)整預(yù)算的78.99％，同比下降31.01％，其中基本支出177萬元，項(xiàng)目支出41萬元。項(xiàng)目支出主要用于：計(jì)生獎(jiǎng)特扶、獨(dú)子、兩癌篩查等相關(guān)費(fèi)用15萬元，疫情防控相關(guān)經(jīng)費(fèi)26萬元。

節(jié)能環(huán)保支出完成46萬元，完成調(diào)整預(yù)算的33.33％，同比下降81.82％。主要用于生態(tài)環(huán)保運(yùn)行維護(hù)及日常管理11萬元；大興鎮(zhèn)獨(dú)耳村黑臭水體整治應(yīng)急工程9萬元；梅江河大興段綜合整治項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)26萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成244萬元，完成調(diào)整預(yù)算的65.42％，同比下降3.56％。項(xiàng)目支出主要用于：村居環(huán)衛(wèi)和垃圾治理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)140萬元，交通建設(shè)前后期及維修經(jīng)費(fèi)8萬元，城市綜合管理提升相關(guān)經(jīng)費(fèi)79萬元，垃圾分類補(bǔ)助及花箱苗木采購(gòu)漚肥池建設(shè)項(xiàng)目8萬元，土地占用租金相關(guān)費(fèi)用9萬元。

農(nóng)林水支出1029萬元，完成調(diào)整預(yù)算的66.05％，同比下降41.07％。主要用于：村居干部誤工723萬元，村（社區(qū)）組織辦公經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助34萬元，村（社區(qū)）服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)18萬元，村社區(qū)黨員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)3萬元，村社區(qū)績(jī)效考核52萬元，村（社區(qū)）離任干部補(bǔ)貼68萬元，內(nèi)控、績(jī)效、村級(jí)財(cái)務(wù)委托業(yè)務(wù)5萬元，山坪塘水質(zhì)達(dá)標(biāo)整治提升補(bǔ)助資金12萬元，鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)項(xiàng)目資金19萬元，森林防火費(fèi)用20萬元，整治范圍外養(yǎng)魚池整治補(bǔ)助資金4萬元，調(diào)整安排生態(tài)濕地建設(shè)和土地租賃補(bǔ)助資金54萬元，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接經(jīng)費(fèi)3萬元，安排農(nóng)村“三變”改革試點(diǎn)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)8萬元，動(dòng)物春秋防疫及農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測(cè)監(jiān)管運(yùn)行等農(nóng)業(yè)相關(guān)經(jīng)費(fèi)6萬元。

住房保障支出158萬元，完成調(diào)整預(yù)算的76.33％，同比下降65.35％。全是用于基本支出住房公積金費(fèi)用。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2023年總體支出略有下降，主要是全區(qū)經(jīng)濟(jì)緊張，重點(diǎn)保障三保及民生支出經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格控制其他非民生支出。部分預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算數(shù)、調(diào)整預(yù)算數(shù)、年終執(zhí)行數(shù)之間仍存在差異，執(zhí)行稍差。主要有：公共安全支出5萬元，完成調(diào)整預(yù)算的26.32％，執(zhí)行偏低的主要原因是全年無公共安全突發(fā)事件，相應(yīng)的應(yīng)急、物資等支出減少；文化旅游體育與傳媒支出18萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30％，執(zhí)行偏低的主要原因一是嚴(yán)控文藝文化相關(guān)的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，二是部分經(jīng)費(fèi)受區(qū)財(cái)政把控，支付進(jìn)度稍緩；節(jié)能環(huán)保支出46萬元，完成調(diào)整預(yù)算的33.33％，主要原因是區(qū)級(jí)下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金較晚，尚未進(jìn)行支付。

（4）轉(zhuǎn)移性支付合計(jì)3340萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102％，比上年增長(zhǎng)90％，其中專項(xiàng)上解支出986萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.13％，比上年增長(zhǎng)13.46％；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2354萬元。比上年增長(zhǎng)534.5％，全年本級(jí)結(jié)余及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)全額調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。（專項(xiàng)結(jié)余861萬元，超收413萬元，本級(jí)結(jié)余1080萬元。）

（二）政府性基金預(yù)算決算

1．　鎮(zhèn)十九屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案。

（1）收入總計(jì)924萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)。

（2）支出總計(jì)924萬元。本級(jí)支出924萬元。

2．　鎮(zhèn)十九屆人大主席團(tuán)第12次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案。

（1）收入總計(jì)調(diào)整為940萬元。其中上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入16萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)924萬元。

（2）支出總計(jì)調(diào)整為940萬元。本級(jí)支出940萬元。

3．　決算情況。

（1）收入總計(jì)940萬元，為調(diào)整預(yù)算的100％，同比下降11.15％。其中：上級(jí)補(bǔ)助收入16萬元，為調(diào)整預(yù)算的100％，同比下降96.77％。上年結(jié)轉(zhuǎn)924萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，同比上升64.41％。

（2）支出總計(jì)940萬元，為調(diào)整預(yù)算的100％，同比下降11.15％。其中：本級(jí)支出　481萬元，為調(diào)整預(yù)算的51.17％，同比上升258.96％；結(jié)轉(zhuǎn)下年459萬元，同比下降50.32％。

（3）本級(jí)支出主要情況：

征地和拆遷補(bǔ)償支出7萬元，完成調(diào)整預(yù)算的25％。項(xiàng)目主要用于調(diào)整安排建設(shè)七安變電站占地補(bǔ)償費(fèi)。

農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出94萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％。項(xiàng)目主要用于：大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務(wù)中心排危改造項(xiàng)目38萬元，調(diào)整安排區(qū)級(jí)水庫(kù)水質(zhì)提升工程47萬元，安排對(duì)高新區(qū)征地未利用部分進(jìn)行環(huán)境管護(hù)資金6萬元，調(diào)整安排2021年全區(qū)“三變”改革試點(diǎn)擴(kuò)面項(xiàng)目1萬元，大興鎮(zhèn)場(chǎng)鎮(zhèn)監(jiān)控安裝項(xiàng)目2萬元。

農(nóng)村社會(huì)事業(yè)支出13萬元，完成調(diào)整預(yù)算的16.7％。主要用于大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務(wù)中心排危改造項(xiàng)目。

農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境支出179萬元，完成調(diào)整預(yù)算的50.1％。主要用于：農(nóng)村人居環(huán)境提升整治資金78萬元，農(nóng)村房屋安全隱患排查整治補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)22萬元，安排城市管理綜合提升行動(dòng)經(jīng)費(fèi)79萬元。

其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出188萬元，完成調(diào)整預(yù)算的50.5％。主要用于在高新區(qū)管委會(huì)體制收入中安排部分單位經(jīng)費(fèi)157萬元，關(guān)于城市管理綜合提升行動(dòng)補(bǔ)助資金31萬元。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2023年基金預(yù)算支出執(zhí)行度不高，主要原因：一是農(nóng)村人居環(huán)境提升整治資金、城市管理綜合提升行動(dòng)補(bǔ)助資金、大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務(wù)中心排危改造項(xiàng)目等相關(guān)專項(xiàng)資金，根據(jù)工程完成進(jìn)度、資金情況循序進(jìn)行支付，暫未全部支付，二是安排大興鎮(zhèn)政府辦公樓維護(hù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、違法建筑整治工作等新下達(dá)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，工程尚未完成，資金尚未支付。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)下年459萬元。其中，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)459萬元。

（三）轉(zhuǎn)移支付分配使用情況

根據(jù)《預(yù)算法》、《重慶市璧山區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)調(diào)整鎮(zhèn)街分稅制財(cái)政管理體制的通知》等的規(guī)定，按“統(tǒng)籌兼顧，力保三保，?？顚Ｓ谩钡脑瓌t安排下達(dá)轉(zhuǎn)移支付。

1. 2023年，一般性轉(zhuǎn)移支付收入5232萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性收入583萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，上年結(jié)余收入522萬元，轉(zhuǎn)移性收入總量為6708萬元。專項(xiàng)上解支出986萬元，年終結(jié)余0萬元，全額調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2354萬元（專項(xiàng)結(jié)余861萬元，超收413萬元，本級(jí)結(jié)余1080萬元），轉(zhuǎn)移性支出總量為3340萬元。
2. 2023年，政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入16萬元。本年未安排，均結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（四）超收收入、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和預(yù)備費(fèi)使用情況

1．　收入完成特點(diǎn)分析。2023年本級(jí)收入調(diào)整預(yù)算數(shù)為1465萬元，完成1878萬元，超收413萬元。其中非稅收入基本持平，稅收收入由于年終城鎮(zhèn)土地使用稅完成503萬元，增值稅完成773萬元，使得財(cái)政收入有所上升，由于疫情后企業(yè)陸續(xù)恢復(fù)，拆遷工作有序推進(jìn)等情況，使得稅收增長(zhǎng)。

2．　預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。使用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，主要用于農(nóng)林水支出中農(nóng)村綜合改革支出。

3．　預(yù)備費(fèi)預(yù)算調(diào)整為80萬元，全年無應(yīng)急突發(fā)事件，未使用。

??????????????????（五）“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況??（單位：萬元）

2023年度全鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費(fèi)支出15萬元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)14萬元（公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)14萬元）；公務(wù)接待費(fèi)1萬元（國(guó)內(nèi)公務(wù)接待16批次，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待220人次，無國(guó)（境）外公務(wù)接待情況）。

我鎮(zhèn)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。經(jīng)比較，本年度“三公”經(jīng)費(fèi)較上年增加2萬元，同比增長(zhǎng)16％。其中公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)14萬元，比上年度增長(zhǎng)2萬元，增長(zhǎng)比例為17％。增長(zhǎng)的主要原因是車輛維護(hù)費(fèi)用增加，由于公務(wù)車輛老舊情況多，導(dǎo)致公務(wù)車輛維修維護(hù)費(fèi)用增加；公務(wù)接待費(fèi)1萬元，與上年度持平，嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約，嚴(yán)控公務(wù)接待費(fèi)用。

（六）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

依照區(qū)財(cái)政局要求，對(duì)2023年決算項(xiàng)目開展了自評(píng)。其中，一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出1772萬元，政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出481萬元，共110個(gè)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)績(jī)效“全過程”管理，加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用和績(jī)效信息公開，將績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開，績(jī)效管理工作納入財(cái)政綜合評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。

嚴(yán)格按照“項(xiàng)目立項(xiàng)有評(píng)估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。

二、財(cái)政管理存在的主要問題

（一）轄區(qū)保障體量大，三保支出占比重

我鎮(zhèn)三保支出量大，一是涉及人員數(shù)量大，基本支出保障壓力大；二是村社區(qū)干部報(bào)酬及基本運(yùn)轉(zhuǎn)等經(jīng)費(fèi)占比重，三是轄區(qū)場(chǎng)鎮(zhèn)面積廣，環(huán)境衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)較大，區(qū)級(jí)保障金額審核較少，本級(jí)承擔(dān)比例增加。我鎮(zhèn)三保支出及剛性支出給財(cái)政收支平衡帶來較大的壓力。

（二）受總體財(cái)政趨勢(shì)影響，項(xiàng)目資金調(diào)度困難

因全區(qū)財(cái)政緊張，部分項(xiàng)目資金支付滯后，不能嚴(yán)格按照工程進(jìn)度按時(shí)支付，主要涉及是區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金，例如人居環(huán)境提升整治資金、2019年鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)項(xiàng)目資金、基層治理指揮中心建設(shè)補(bǔ)助資金、大興水庫(kù)一級(jí)支流生態(tài)緩沖帶建設(shè)項(xiàng)目等專項(xiàng)資金。

三、下一步財(cái)政工作重點(diǎn)

一是積極組織，盡力增加財(cái)政收入，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，樹牢過“緊日子”意識(shí)，積極協(xié)調(diào)上級(jí)財(cái)政部門，加大資金調(diào)度力度。

二是在確保三保經(jīng)費(fèi)的情況下，盡量爭(zhēng)取資金，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)健康。

三是加強(qiáng)綜合財(cái)政管理，堅(jiān)持緊縮方針，立足于過緊日子，統(tǒng)籌項(xiàng)目安排，吃準(zhǔn)吃透政策，爭(zhēng)取更多的財(cái)政資金投入基礎(chǔ)性、公益性的建設(shè)和民生事業(yè)。